IC 匹配与抵销逻辑选项卡

数据处理磁贴 > 基础合并 > IC 匹配和抵销逻辑 > 列表 > IC 匹配和 IC 抵销逻辑选项卡

数据处理 > 基础合并 > IC 匹配和抵销逻辑 > 列表 > IC 匹配和 IC 抵销逻辑选项卡

选项卡用途¶

此选项卡允许您设置公司间匹配和抵销逻辑的特征。

属性选项卡

字段	描述
代码	逻辑的唯一代码
描述	逻辑在系统上启用的所有语言中的描述
类型
IC 匹配逻辑	指示这是一个公司间匹配逻辑。可用于帮助设置 IC 匹配驾驶舱（参见IC 匹配驾驶舱）。如果选择，将显示匹配选项卡。
Ctp 抵销逻辑	指示这是一个对手方抵销逻辑，可用于在逻辑中定义的科目之间通过合并日记账生成抵销分录。日记账由“对手方抵销”数据处理生成。如果选择，将显示抵销选项卡。
生成对手方	仅适用于对手方抵销逻辑。生成自动反向分录以平衡抵销日记账。当 IC 申报仅由一个实体做出，且需要根据反向分录选项卡中设置的属性在关系中的第二个实体上生成反向分录时使用。例如，用于同时选择了仅主要科目的股利抵销逻辑。如果选择，将显示反向分录选项卡。
生成平衡	仅适用于对手方抵销逻辑。允许您设置一个容差阈值，低于该阈值时，日记账内的任何差异将自动平衡。如果选择，将显示平衡选项卡。
科目筛选器
科目性质	逻辑中涉及的科目性质（资产负债表、损益、订单、其他变动、其他存量）
科目类型	受逻辑约束的科目类型。如果科目性质为损益或其他变动，则不能为变动。
未出现在其他逻辑中的所有科目	将未出现在其他逻辑中、且具有前两项中所选相同性质和类型的所有科目插入逻辑中。当不需要详细定义逻辑的所有科目时非常有用。如果已从特定定义窗口（科目定义页面）插入了科目，则这些科目将被移除，以便能够选择此选项。
高级配置
仅主要科目	指示仅必须指定属于主要科目部分的受逻辑约束的科目。如果选择，逻辑仅显示与主要科目相关的部分。
单一调整关系	允许您将实体 A 对 B 以及 B 对 A 的 IC 影响合并为一个单一的“元素”。因此，对于每个关系，生成的是单个日记账，而非双重日记账。在 IC 匹配驾驶舱中显示为单行。 - 抵销生成一个包含 A 和 B 在给定科目集上所有申报的单个日记账。即使两个所涉及实体都具有主要科目，也是如此。如果为逻辑选择了仅主要科目和生成反向分录，请勿选择。
按单一币种抵销/匹配	如果选择，匹配/抵销日记账将以单据币种生成。否则，将以具有主要科目的实体的币种生成。
IC 分摊逻辑	仅适用于关系类型包含自定义维度 2 且您不想在公司间申报中手动插入对手方自定义维度 2 信息的流程。通过将相对金额重新分配到从其他实体申报中获得的对手方自定义维度 2 上，实现对所有对手方自定义维度 2 不重要的公司间申报的核销。

匹配选项卡

仅当选择了 IC 匹配逻辑选项时，此选项卡才可见。在此选项卡中，可以设置阈值，即 CCH Tagetik 在存在自动平衡的情况下允许提交 IC 关系（即使未匹配）的金额下限。还允许您指定可以或必须匹配 IC 申报的实体。

字段	描述
阈值
绝对值	阈值的绝对金额，低于该金额时，即使未匹配也可以提交 IC 关系。这通常假定存在自动平衡。
单位	阈值金额的币种。注意：要运行平衡检查，阈值金额会按最终汇率转换为 IC 驾驶舱币种。如果配置了首选币种，则将其分配为阈值的默认币种。在以下情况下，此字段为必填项： - 定义了匹配阈值、平衡阈值或变动/明细类型阈值。 - 规则为 IC 匹配规则且匹配阈值 = 0。
%	用于动态计算阈值的百分比
允许的最大差异	动态阈值百分比不得超过的值
调节科目
插入方	可以插入调节科目的实体： - 具有主要科目的实体 - 具有从属科目的实体 - 两者
阈值	调节科目的金额，低于该金额时可以提交 IC 关系。比较基于与调节逻辑相关联的调节科目的总数进行。注意：如果调节科目的值超过阈值，则只有该关系的合并人员可以执行调节。
单位	调节科目阈值金额的币种
高级
从属科目上更改符号	允许您在 IC 匹配驾驶舱上反转从属科目的符号。选择此项可在金额以相同符号插入的科目之间运行匹配。
发票匹配	允许您针对单个单据/发票运行公司间分录的匹配。参见高级匹配逻辑。
将调节科目移至抵销逻辑	（仅适用于 IC 匹配逻辑）指示将加载到激活此逻辑的科目上的值移至哪个抵销逻辑。参见高级抵销逻辑。
用于转换的汇率	用于转换的汇率。使用为抵销逻辑部署的第一个主要科目的转换类型定义。如果为历史汇率，则使用最终汇率。如果为期初余额或期间平均汇率，则使用上一最终汇率。在所有其他情况下，使用与科目相同的转换汇率。

抵销选项卡

仅当选择了 Ctp 抵销逻辑选项时，此选项卡才可见。允许您管理通过合并日记账在逻辑中定义的科目之间创建抵销分录所需的信息。日记账由“对手方抵销”数据处理生成。

字段	描述
日记账属性
比例计算方法	用于计算要应用于生成的抵销日记账的比例百分比的方法。如果合并范围内存在按比例法或权益法合并的实体，则需要设置。无：忽略因存在按比例法估值的实体而产生的金额。较低 %：日记账金额按日记账所涉及两个实体中较低的百分比加权。如果其中一个实体为比例法，则使用其比例百分比；但如果两个实体均为比例法，则系统将应用较低的百分比。通常用于 IC 调节逻辑。较高 %：与较低 %相同，但应用较高的百分比。实体 1：金额将根据在主要科目上有值的实体的百分比加权。通常用于金融投资抵销逻辑及相关影响（投资重估、减值、股利等）。 *实体 1 实体 2： - 如果抬头中两个实体的合并方法均为比例法，则应用抬头中两个实体中较低的比例百分比。 - 如果抬头中实体 1 的合并方法为权益法，属于未合并受控实体类型，且抬头中实体 2 的合并方法为逐行合并**，则应用抬头中实体 2 的比例百分比。 - 在所有其他情况下，实体 1 的比例百分比乘以日记账抬头中实体 2 的比例百分比。重要：此选项不能用于使用“数据库”合并引擎的流程。
少数股东权益计算方法	指定当生成的日记账被纳入少数股东权益计算时系统的行为方式。参见少数股东权益计算。如果涉及净权益科目，通常需要进行少数股东权益计算。注意：净权益科目也包括净结果，因此，通常情况下，如果日记账影响净结果，则始终需要进行少数股东权益计算。 - 无：不计算少数股东权益。在 IC 匹配逻辑中通常不需要；事实上，不应存在对净权益的影响，特别是对净结果的影响。 - 基于实体 1 %：使用“主要科目”上的分录设置实体的少数股东权益计算。例如，对于金融投资抵销日记账及相关影响（投资重估、减值、股利等），其中主要实体持有金融投资。 - 高级：允许您针对两个实体分别自定义计算，考虑实体 1 或实体 2 的少数股东权益百分比。 - 标准：自动将每个实体特定的权益比例百分比和合并百分比应用于实体 1 和实体 2。
实体 ½ 上的少数股东权益计算	仅当在少数股东权益计算方法中选择了高级时，字段才可自定义。设置实体 1 和实体 2 的少数股东权益百分比。
权益法评估方法	当生成的日记账所涉及的实体之一以净权益法定义时，会考虑此属性。如果日记账对以权益法估值的实体的净权益产生影响，则必须在采用净权益法的估值中予以考虑。金额必须根据合并百分比进行适当的“加权”。因此，会产生一项计算，增加或减少持有投资的实体的金融投资价值。 - 无：不应用权益法评估，即使日记账实体包括以权益法合并的实体。 - 删除：忽略该日记账。当两个实体之一按净权益法估值且日记账不影响净权益时（例如 IC 成本/收入匹配）非常有用。不生成可合并金额类型。 - 采用权益法评估：单实体日记账：用于由实体关系产生的合并日记账，但其中行仅归属于该关系的实体 1；例如，用于抵销股利或抵销金融投资的核销。仅考虑对“主要科目”上有金额的实体有贡献的行。其他实体上的任何行（包括手动行）将被忽略。参见单实体日记账。 - 采用权益法评估：如果实体 2 采用权益法：仅用于金融投资/净权益抵销。在此类日记账中，净权益应影响实体 2，但净权益也可能针对实体 1 进行调整（例如，按历史汇率计算的金融投资科目上的汇率差异）。在这种情况下，系统也会对实体 1 的行进行权益法评估。
税额计算方法	如果您打算对生成的日记账计算税额，则必须配置此字段。无：不针对该日记账执行税额计算。实体 1：根据与“主要科目”上有金额的实体相关联的税务政策计算税额。实体 2：根据与“从属科目”上有金额的实体相关联的税务政策计算税额。实体 1 反转贷方/借方：税额的计算方式与“实体 1”和“实体 2”方法相同，但“递延税款基金”和“预缴税款贷项”科目之间的选择必须反转。换言之：如果金额为借方符号，则选择递延税款基金；否则，选择预缴税款贷项科目。实体 2 反转贷方/借方：同上，但仅适用于合并日记账。无 - 永久 OCI：仅供参考的值。不执行税额计算。无 - 永久损益：仅供参考的值。不执行税额计算。
冲销日记账类型	如果您只想考虑当年的新金额，忽略以前年度的影响，则有必要“冲销”CCH Tagetik 结转的价值。指示后续年度结转的冲销方式。参见日记账冲销数据处理。 - 无：不冲销。 - 将 BS 科目设置为 0（截止） - 将 BS 科目设置为 0 并核销损益影响（IC） - 将 BS 科目设置为 0，核销损益影响及变动
启用结转	指示生成的抵销日记账是否必须结转到后续场景。通常，涉及按变动开放的资产负债表科目的每笔日记账都必须结转。如果日记账对净结果科目产生影响，则尤其如此，因为净结果科目始终按变动开放。对于所有涉及金融投资（净额抵销、重估、减值、股利）或一般资产（例如，抵销公司间资产出售产生的利润）的逻辑，请选择此项。对于损益匹配逻辑，请勿选择。
定期日记账	使自动抵销日记账成为定期日记账，而非累计日记账。
排除重分类和 NER	将生成的日记账的科目和分录从原始场景或合并场景中可能发生的任何科目或 NER（净权益重分类）中排除。
行高级配置
在调节科目上保留 Ctp	允许您在调节科目相关的抵销行上保留对手方实体和对手方自定义维度 2。默认情况下，调节科目相关的抵销行在生成时不定义对手方实体。这是因为调节科目更多地代表 IC 关系的平衡，而非申报。但是，使用调节科目代替 IC 申报可能很有用。在这些情况下，必须定义对手方。
汇总生成的日记账	指示基于逻辑生成的日记账金额是否必须按相同维度汇总。如果未选择，则生成的行与生成它们的公司间分录具有相同的明细。
平衡科目	对手方抵销数据处理生成的所有抵销分录按实体进行平衡的科目。平衡科目用于平衡贡献财务报表。参见平衡科目。
生成损益结果 ctp	如果结果计算方法为损益：计算 - BS：从损益结果复制，CCH Tagetik 会在抵销日记账涉及的实体上分别计算净结果，即生成行的实体：涉及损益性质科目的行。在存在以合并币种以外的币种进行的公司间（损益）抵销时，此行为会为资产负债表中的净结果提供汇率差异。选择此选项仅对抵销损益公司间分录的行有意义。允许您在每个实体上，在指定的“Ctp 损益结果借方科目”和“Ctp 损益结果贷方科目”科目上生成对手方，以冲销净结果对单个实体的影响。可能的值包括： - 是 - 否（默认值）仅适用于损益性质的 CTP 抵销规则。如果选择，将显示对手方选项卡。
Ctp 损益结果借方科目	仅当选择了生成损益结果 ctp 时定义。用于生成冲销借方净结果影响的反向分录的科目。
Ctp 损益结果贷方科目	仅当选择了生成损益结果 ctp 时定义。用于生成冲销贷方净结果影响的反向分录的科目。
抵销规则上的捆绑	允许您生成包含两个或多个逻辑影响的单个日记账。参见抵销规则上的捆绑。
抵销规则上的枚举	在定义新逻辑以包含新科目后，系统会生成一个新日记账，其代码与新逻辑关联。允许您避免现有逻辑与新逻辑之间的日记账重复。参见抵销规则上的枚举。

反向分录选项卡

字段	描述
以日记账币种生成对手方	指示生成用于平衡抵销日记账的自动反向分录所使用的币种。如果选择，反向分录的实体币种金额日记账字段以日记账币种填充，否则以所涉及实体的币种填充。
使用对手方生成对手方数值	指示在生成用于平衡抵销日记账的自动反向分录时是否必须定义对手方数据。仅当科目上启用了公司间分录管理时，此设置才会产生影响。
借方科目/贷方科目	指示加载反向分录的科目。借方和贷方可以有两个不同的科目。
反向分录的实体	申报实体：具有主要科目对手方：具有从属科目。
反向分录<自定义维度>	允许您为每个自定义维度设置：在生成反向分录时，是使用与申报实体加载的值相同的自定义维度（源行的自定义维度 X），还是使用列表中为该实体定义的实体默认值（生成反向分录的实体的默认自定义维度 X）。仅对于自定义维度 2，还可以使用对手方（源行的对手方自定义维度 2）。

平衡选项卡

字段	描述
阈值
绝对值	阈值的绝对金额，低于该金额时，即使未匹配也可以提交 IC 关系。这通常假定存在自动平衡。
币种	阈值金额的币种。注意：要运行平衡检查，阈值金额会按最终汇率转换为 IC 驾驶舱币种。
科目
借方科目/贷方科目	指示加载平衡的科目。借方和贷方可以有两个不同的科目。
以日记账币种生成平衡	指示生成抵销日记账自动平衡所使用的币种。如果选择，反向分录的实体币种金额字段以日记账币种填充，否则以所涉及实体的币种填充。
使用对手方生成平衡	指示在自动抵销日记账平衡步骤中是否必须定义对手方数据。仅当科目上启用了公司间分录管理时，此设置才会产生影响。
实体
借方实体/贷方实体	可以是具有主要科目的实体或具有从属科目的实体。将不平衡金额与平衡阈值进行比较以及选择借方/贷方平衡的实体，均基于不平衡金额的总值进行，不考虑自定义维度之间的拆分。重要：如果在逻辑中选择了单一调整关系属性，则没有足够的信息来选择写入平衡科目的实体。因此，会自动选择日记账抬头中的实体 2。
用于平衡的<自定义维度>	允许您为每个自定义维度设置：在生成平衡时，是使用与待调整实体的实体最大金额行上指示的值相同的自定义维度元素，还是使用列表中为该实体定义的默认值。或者，使用行的选项，可以在保持待平衡日记账行的自定义维度的同时进行平衡。如果至少为一个自定义维度选择了后一个选项，则必须对所有已管理的自定义维度做出相同的选择。在此设置下，平衡会针对日记账行上存在的每个自定义维度字段组合分别计算。即使这些自定义维度未包含在所选用于平衡的实体的限制中，平衡也将在行的自定义维度上执行。用于平衡的科目的自定义维度限制以及特定的关系类型限制将被应用。

关系选项卡

字段	描述
节点	要将逻辑关联到的匹配和抵销逻辑节点