匹配流程

简介¶

在 CCH Tagetik 中，术语“匹配”是指平衡同一集团内各公司之间公司间分录的流程。因此，匹配代表一种尝试，使申报实体向对手方实体呈报的金额与对手方向申报实体呈报的相应金额保持一致。

匹配与公司间分录的消除一起，是合并的基本流程之一，可以通过定义专用逻辑来执行；参见匹配逻辑与公司间消除。

匹配和消除确保同一集团内受控实体之间的交易不会在合并层面呈报

当所有可以插入的 IC 申报都已插入时，匹配流程即可开始。如果两个实体之间的关系未正确平衡，两个实体的管理者必须协作，以确保该关系符合先前定义的平衡规则。

示例

在此示例中，实体 A00 销售了价值 $ 125 的“Antivirus”产品（按当前汇率约合 € 96），而实体 B00 向 A00 申报了 € 100 的采购成本。通常，这发生在同一集团的两个实体之间，并生成未平衡的消除日记账。A00 和 B00 之间的关系可以通过两种不同的方式平衡。

如果...	那么...
两个实体之一犯了错误。	必须更正其中一个或两个金额。
两个实体的数据都是正确的。	必须在特殊科目（对账科目）中插入缺失的金额，以证明 IC 关系中的未平衡金额合理。

在此示例中，€ 4 的差额可以标识为“汇率差异”：B00 为每次购买防病毒产品申报了 € 100 的成本，但 A00 申报了 € 96 的利润，因为它在不同的日期以不同的汇率登记了该金额。因此，两个金额都是正确的，未平衡金额是由外部因素造成的。

匹配可以按照以下方法之一进行：

关系类型	描述
按实体	匹配在实体级别进行。在 IC 驾驶舱中，列出实体之间关系中涉及的各个实体。
按实体/自定义维度 2	仅在数据收集流程的关系类型为实体/自定义维度 2 时可见。允许在比实体级别更详细的级别匹配公司间分录。例如，对于在不同行业运营的实体，合并者需要为每个业务线生成汇总数据。IC 申报中包含的数据在收集时还指定了获取收入或费用的业务线。 IC 驾驶舱不仅显示关系中的各个实体，还显示特定的自定义维度 2 项。
按实体节点	匹配在节点级别进行，而不是按单个实体进行。用于此分析的节点是与流程关联的实体层次结构的第一级节点。 IC 驾驶舱显示实体节点而不是各个实体。因此，节点的所有实体都在管理页面（IC 分录管理页面）中详细列出。