公司间匹配与抵销逻辑：高级设置

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数据处理（Data Processing） > 基础合并（Basic Consolidation） > IC 匹配和抵销逻辑（IC matching and elimination logics） > 列表（List） > IC 匹配和 IC 抵销逻辑（IC Matching and IC Elimination Logics）选项卡

简介¶

下面提供了用于定义公司间匹配和抵销逻辑的更复杂属性的详细信息和示例。

属性：将对账科目移动到抵销逻辑

公司间匹配（Intercompany Matching）选项卡 > 高级（Advanced）部分

允许您涵盖特定情况。例如，可能有多个匹配逻辑对单个主要信息项的多个明细进行操作。在这种情况下，必须定义一个仅抵销逻辑，其中包含主要信息以及所有明细，加载到各种明细逻辑的对账科目上的任何金额也必须流入其中。

示例

模型包含两个带有相关地理明细的收入科目：

50010：产品销售产生的收入
50010_500：产品销售产生的收入意大利地区
50010_510：产品销售产生的收入欧洲地区
50010_520：产品销售产生的收入美洲地区
50020：其他收入
50020_500：其他收入意大利地区
50020_510：其他收入欧洲地区
50020_520：其他收入美洲地区

还存在两个成本科目，其明细与收入科目相同：

50110：销售成本
50110_500：销售成本意大利地区
50110_510：销售成本欧洲地区
50110_520：销售成本美洲地区
50220：广告/宣传成本
50220_500：广告/宣传成本意大利地区
50220_510：广告/宣传成本欧洲地区
50220_520：广告/宣传成本美洲地区

匹配策略要求定义三个仅匹配逻辑，以匹配每个单独地理区域的收入和成本。因此，合并必须获得以下结果：

抵销收入科目和成本科目上的金额总额。
抵销单个明细。

为此，必须定义以下逻辑：

一个初始逻辑，仅对所有科目（普通科目和明细科目）管理抵销。
三个仅匹配逻辑，比较各个地理区域的明细。这些逻辑必须激活 将对账科目移动到抵销逻辑选项。此外，移动必须发生在上一点中创建的抵销逻辑上。这在三个匹配逻辑与逻辑上包含它们的抵销逻辑之间创建了链接。

这使得可以将三个明细逻辑中对账科目上加载的任何数据移动到抵销逻辑。因此，生成的分录会考虑已匹配的值，即使它们插入在不同的逻辑上。

属性：发票匹配

在匹配流程中，您可能需要不仅限于实体之间的关系，还要深入到更分析性的明细级别，将发票号、发送/接收日期、记账日期等信息引入申报中。

此属性对此目的很有用。

重要：要在公司间分录申报步骤中管理这些附加字段，您必须在高级数据录入规则（设置与管理（Setup & Admin） > 数据录入和提交规则（Data Entry & Submission rules）磁贴 > 金额和公司间规则（Amount & Intercompany rules））中通过 在 IC 上启用附加字段选项激活其管理。

在专用于公司间分录的页面上，在 Web 界面和 Excel 中，都会出现与开票相关的字段，例如：

发票号
接收日期
发票类型

IC 匹配驾驶舱和抵销分录保持不变。实体之间关系的验证对两者都有效。由于 CCH Tagetik 已保存附加信息，因此可以使用它。这可以通过专用数据处理实现（参见发票 IC 匹配）。

属性：抵销规则上的捆绑

抵销（Eliminations）选项卡 > 行高级配置（Rows advanced configuration）部分

此属性允许您生成包含两个或多个逻辑影响的单个分录。事实上，两个抵销逻辑可能涉及在概念层面相似的科目，但由于它们具有不同的设置，您希望将它们分开。

示例

您希望将应付/应收账款与财务考虑分开，同时生成单个应收/应付抵销分录。

要获得此结果，您必须：

定义 2 个“标准”抵销逻辑，一个用于应付/应收账款，一个用于财务应付/应收款。
选择 抵销规则上的捆绑属性。

这将两个抵销的影响带入单个应收/应付抵销分录。

属性：抵销规则上的枚举

抵销（Eliminations）选项卡 > 行高级配置（Rows advanced configuration）部分

在某些情况下，创建新的匹配/抵销逻辑（例如，对于应付/应收账款）以包含新科目可能很有用。为了防止在重新处理过去场景时生成虚假情况，必须定义一个新逻辑，其中将包含附加科目。

基于抵销逻辑创建的自动分录在分录编号中包含以下信息：

分录中涉及的实体的代码
类别代码
币种代码
生成该分录的逻辑的代码。

因此，当定义新逻辑时，CCH Tagetik 会生成一个新分录，其代码链接到此新逻辑。因此，新的应付/应收账款 IC 申报不会在从上一年结转的分录上抵销。

此属性允许您通过对新逻辑施加某种自动“重新编码”来避免旧模型和新模型（现有逻辑与新逻辑）之间的分录翻倍。因此，由新逻辑生成的新抵销行被插入到从预先存在的逻辑生成的分录结转的分录中。

新抵销被插入到集合恢复所提供的结转和冲销分录中。

属性：在从属科目上更改符号

公司间匹配（Intercompany Matching）选项卡 > 高级（Advanced）部分

如果逻辑中涉及的科目上的申报全部以正号插入，而不是应用标准“会计符号”，则生成的分录上的平衡检查全部不正确，因为 CCH Tagetik 默认期望“相反符号”方法。此属性允许您防止这种情况，同时确保系统正确计算分录平衡。

示例

IC 申报都具有正值，如下表所示，并且选中了 在从属科目上更改符号属性。

实体	科目	CTP 实体	值
实体 1	已售数量	A04	340
实体 2	已购数量	A00	330

匹配驾驶舱显示不平衡金额为 10 (340 - 330) = 10。

属性：平衡科目

抵销（Eliminations）选项卡 > 行高级配置（Rows advanced configuration）部分

在某些情况下，项目要求之一是在合并财务报表中包含在贡献中平衡的损益表和资产负债表。平衡科目正好实现了这一点：由交易对手抵销数据处理生成的所有抵销分录都按实体在其上平衡。因此，CCH Tagetik 通过部署相关计算逻辑，自动创建一个或多个计算系统科目（一个用于普通科目，一个用于其每个变动，如适用），计算数据处理仅在同一逻辑生成的分录中使用这些科目。

为满足此要求，必须将系统在其上创建平衡对销分录的科目设置为平衡科目。

此科目由 平衡科目字段设置。来自所有权结构登记簿的金融投资抵销逻辑包含两个平衡科目：一个用于与所有者实体相关的部分，另一个用于与被拥有实体相关的部分。这两个科目也可以相同。

因此，每个实体在每个分录上都将具有平衡的贡献。

示例

此分录显示收入与成本之间的抵销，对销分录在平衡科目上生成（金额相等且相反）：

平衡科目的存在不会使任何合并影响的一致性失效。

重要：在关系类型为“按实体/自定义维度 2”的流程中，对于分录头中所有者实体和被拥有实体为同一实体的分录，系统始终使用所有者实体的平衡科目。