执行计划

在集团层面完成设置后，需要在执行计划中定义要在相关财务规划流程中处理的集团实体，以及要为每个实体执行的数据处理类型。

执行计划是按流程定义的；因此，不同的流程可以有不同的执行计划。

执行计划的管理可从 Setup & Admin > Processes > Process definition > Data processing > Cash Flow Planning > Requirements () > Execution plan 访问。

导航面板 > 流程与工作流 > 流程 > 流程定义 > 数据处理 > 现金流规划 > 需求 () > 执行计划。

对于每个实体/数据处理（间接税政策-现金管理和直接税），需要指定计算是否为：

名义：当用户希望在子实体层面，或实体更详细的层面（如按工单或计划项）管理增值税、现金管理和直接税时，执行名义计算。在这种情况下，必须在实体列表中使用 “作为子实体运行” 属性管理工单/计划项。名义计算在临时类别上执行，该类别必须通过访问 Setup & Admin > Data processing > Cash Flow Planning > general rules > Generic Rules > Notional data generation category 来定义。导航面板 > 数据处理 > 现金流规划 > 通用规则 > 通用规则 > 名义数据生成类别。可能的方法如下：

  • 否。系统不对所选实体运行名义计算
  • 是。系统对所选实体运行名义计算
  • 在其他实体上。系统使用所选实体的数据来参与在另一实体上执行的计算。在这种情况下，需要指定目标实体

名义计算选项仅在用户希望在应用程序中管理该计算时才可见，即，如果要在通用现金流规划规则中定义生成名义数据的类别。

在实体上。在大多数情况下，当数据流程在实体层面管理时，执行实体计算或公司计算。

可能的方法如下：

  • 否。系统不对所选实体运行实体计算
  • 是。系统对所选实体运行实体计算
  • 在其他实体上。系统使用所选实体的数据来参与在另一实体上执行的计算。在这种情况下，需要指定目标实体。

如果该值设置为“在其他实体上”，且所选实体的数据参与集团计算，则无需定义集团部分。保存窗口时，系统会自动定义该选择，并指定相关集团的母实体。

在集团上（仅适用于间接税和现金管理）。在集团增值税和现金池的情况下管理集团计算。

可能的方法如下：

  • 否。系统不对所选实体运行集团计算
  • 是。系统对所选实体运行集团计算
  • 在其他实体上。系统使用所选实体的数据来参与在另一实体上执行的计算。在这种情况下，需要指定参考控股实体。

可以实现现金池：

  • 在子控股实体层面：在这种情况下，属于该子控股实体的每个实体的“集团计算”模式都定义为“在其他实体上”，并定义目标“子控股”实体。
  • 在总集团层面：每个子控股实体的“集团计算”方法都定义为“在其他实体上”，并定义目标“控股”实体。
  • 控股实体的“集团计算”等于是

集团计算选项仅在相关流程中启用了“现金流规划-间接税-现金池”数据处理时才可见。

让我们用两个示例来说明。

案例 1。财务政策计算既针对子实体（例如工单/计划项：A00）执行，在这种情况下所选工单在实体列表中具有“子实体”属性，也针对公司层面（A01）执行。

工单 A00：

  • 需要将“名义计算”字段定义为“是”
  • 需要将“实体计算”字段定义为“在其他实体上”，并在参考实体字段中输入执行实体计算（A01）的实体

实体 A01：

  • 需要将“实体计算”字段定义为“是”

案例 2。现金管理和增值税计算按实体和按集团（集团增值税和现金池）执行。需要区分两种情况：

  • 所选实体是集团的母实体（例如 C00）。在这种情况下，需要将“实体计算”字段定义为“是”，并将“集团计算”字段定义为“是”。

  • 所选实体是子公司（例如 C00_C）。在这种情况下，需要将“实体计算”字段定义为“是”，将“集团计算”字段定义为“在其他实体上”，并将集团的母公司作为参考控股实体（C00）

案例 3。现金管理和增值税计算按实体、按子控股实体和按集团执行。需要区分三种情况：

  • 所选实体是控股实体（X00）。在这种情况下，需要将“实体计算”字段定义为“是”，并将“集团计算”字段定义为“是”。

  • 所选实体是子控股实体（D01）。在这种情况下，需要将“实体计算”字段定义为“是”，将“集团计算”字段定义为“在其他实体上”，并将控股实体作为参考控股实体（X00）

  • 所选实体是子公司（属于子控股实体）（D01_A）。在这种情况下，需要将“实体计算”字段定义为“是”，将“集团计算”字段定义为“在其他实体上”，并将子控股实体作为参考控股实体（D01）

可以自定义目标实体

  • 在间接税的情况下按政策。目标实体可通过 Reference Holdings by Indirect Taxes Policy 链接自定义：

  • 间接税政策（税务政策）

  • 所指示税务政策所参考的母实体（参考控股）
  • 在现金管理的情况下按信用额度和存款。自定义通过 Reference holdings for cash pooling 链接定义：
  • 额度
  • 所指定额度所参考的母实体

附加信息包含如下。这些信息可以相对于录入实体时自动输入的默认值进行修改。

  • 是否任何不可抵扣增值税都不应增加成本和收入，而应记入不可抵扣税科目（不可抵扣科目选项）。该科目是在归属于该实体的间接税规则的税务政策中定义的科目。

  • 实体必须据以进行直接税缴纳的方法（直接税缴纳类型）。可能的方法如下：

  • 无自动化。系统不执行任何汇算清缴或预缴计算

  • 仅计算金额。系统仅计算缴纳金额，但不执行预缴的记账或结算
  • 计算实际和汇算清缴的预缴。系统执行税款和预缴的结算，后者根据上一年度的税额计算

应注意，此计算类型仅涉及税款汇算清缴和预缴，而不涉及权责发生制下税款的确认，后者根据与列表中实体关联的税务政策计算。 - 股利规则，即用于股利分配计算的规则。此规则分配给子公司实体。 - 折旧类型（在资产计算中）。可能的类型如下：

  • 法定。系统使用“法定”折旧率进行折旧计算。
  • 税务。系统使用“标准”折旧率进行折旧计算。

  • 租赁计算类型。可能的类型如下：

  • 融资（IAS）。在这种情况下，租赁协议被视为销售处理

  • 资产负债表（民法典）。在这种情况下，租赁协议被视为标准租赁处理

实用工具

更新实体

Tagetik 具有自动打开要包含在执行计划中的实体的功能。此功能可从执行计划管理窗口中的实用工具菜单 () 访问。

用户必须指明是仅将新实体包含在执行计划中，保持现有记录不变（仅缺失选项激活）

系统将所选实体包含在执行计划中，并为每个实体的各个选项分配默认值。对于每种数据处理类型（间接税、现金管理、直接税），它还会设置以下选项：

  • 名义计算和目标实体
  • 实体计算和目标实体
  • 集团计算和参考控股实体

基于流程组织层次结构中定义的内容。特别是，如果对于给定节点，“CFP：运行数据处理为”选项设置为

  • 子实体，则：
  • 对于与该节点关联的参考实体，系统在执行计划中将所有数据处理类型的“名义计算”选项设置为“是”，即数据处理针对实体的子汇总执行。
  • 对于该节点的子实体，系统在执行计划中将所有数据处理类型的“名义计算”设置为“在其他实体上”，并将“目标实体”字段设置为与同一节点关联的参考实体
  • 实体，则
  • 对于与该节点关联的参考实体，系统在执行计划中将所有数据处理类型的“实体计算”选项设置为“是”，即数据处理在公司层面执行
  • 对于该节点的子实体，系统在执行计划中将所有数据处理类型的“实体计算”设置为“在其他实体上”，并将“目标实体”字段设置为与同一节点关联的参考实体

  • 集团，则

  • 对于与该节点关联的参考实体，系统在执行计划中将间接税和财务政策的“集团计算”选项设置为“是”，即执行集团数据流程

  • 对于该节点的子实体，系统在执行计划中将间接税和财务政策的“集团计算”选项设置为“在其他实体上”，并将“参考控股”字段设置为与同一节点关联的参考实体