合并场景上的权益拾取数据处理
简介¶
合并场景数据上的权益法核算数据处理是为满足北美市场的特定需求而开发的，并受其限制。
该数据处理使用与在原始场景上生成数据的数据处理相同的设置。因此，它在原始场景生成的实体日记账中，在可合并金额类型上生成分录。
它需要以下附加设置：
- 为流程启用数据处理（参见 ）。
- 在合并场景上应用类别筛选器，以排除生成 EPU 分录的类别（参见 ）。
数据处理逻辑¶
此数据处理在原始场景上使用相同的数据处理逻辑。但是，计算输入数据不是原始数据，而是折算为合并币种的数据。
通过使用合并场景上存在的数据（可合并金额类型），您拥有已按最高精度级别折算的输入数据。该数据处理也按期间运行，仅读取上一期间的数据，因此无需重新处理所有之前的期间。
因此，原始场景上权益法核算日记账的数据不会被折算。这是通过在合并场景中处理的类别中排除该类别来实现的。因此，如果也使用合并场景上的数据处理，则数据仅在两种数据类型上获得：
- 原始：由原始场景上的 EPU 计算数据处理生成的数据
- 可合并：由合并场景上的 EPU 计算数据处理生成的数据。
比例金额类型和折算金额类型上的数据不存在。
重要：日记账不受折算影响。这意味着在原始场景日记账上手动插入的任何行都不会报告到合并场景上。任何调整必须在合并场景上的新日记账中进行，或在同一日记账上覆盖。
数据处理限制¶
合并场景数据上的权益法核算数据处理具有以下限制：
- 少数股东权益金额无法在日记账上计算，也无法进行 IFRS5 重分类。
- 权益评估数据处理不处理 EPU 日记账。
- 不管理实体按比例法合并的情况。
- 不管理年度内取消合并的实体。