汇率

Tagetik 是一个多币种系统，允许用户管理以下金额：

• 以交易币种计。这是执行某项交易时所用的币种，无论执行该交易的实体以何种币种运营；
• 以财务报表币种计。这是实体编制和发布其财务报表时所用的币种；
• 以合并币种计。这是生成合并财务报表时所用的币种，通常是集团控股公司运营所用的币种。

当进行财务报表余额、公司间分录或调整分录时，可以指明以财务报表币种计的金额和以交易币种计的金额，而合并币种用于在合并过程中将所有金额从原始币种转换。因此，在 Tagetik 中，每个数据项始终具有两个金额特征：对于原始数据为交易金额/财务报表金额，对于合并数据为财务报表金额/合并金额。

可以为每种币种管理三种不同类型的汇率：

• 期末汇率。这些本质上是期末汇率，用于资产负债表科目，但权益科目除外，权益科目通常按历史汇率转换；
• 平均汇率。这些是通常用于损益科目的汇率；
• 期间平均汇率。这种汇率类型允许用户执行比使用平均汇率更精确的转换，因为它为年度每个期间应用不同的汇率。

要将金额从币种 A 转换为币种 B，系统取该金额，将其除以币种 A 的汇率，然后将结果乘以币种 B 的汇率。

汇率的管理可从管理员用户 Web 界面按路径 User > Rates > FX Rates 访问。

由于汇率可能随时间变化，其管理是“时间相关的”，即按原始场景/期间。除场景/期间外，每个汇率还由以下内容标识：

• 非派生币种，即在列表中其汇率所参照的“参考币种”字段没有录入值的币种；

不必为派生币种插入汇率。对于派生币种，列表中指示的固定系数始终对参考币种有效

• 期末汇率的值；
• 平均汇率的值；
• 期间平均汇率的值。

每种币种都需要汇率，因此例如在仅管理以欧元运营的公司时也是如此。显然，在这种情况下，汇率将为 1 比 1。如果未填写汇率（包括欧元汇率），则在执行数据处理期间将出现错误，系统将发出警告，提示未为场景/期间录入汇率。

实用工具

复制

可以为每个场景/期间手动定义汇率，也可以复制定义：

• 从一个场景到另一个场景。此复制实用工具可从汇率管理窗口中的复制到原始场景向导访问。

• 从一个场景/期间到另一个场景/期间。此复制实用工具可从汇率管理窗口中的复制到原始场景/期间向导访问。

执行复制后，可以进行必要的更改。

在第一种情况下，用户必须选择：

• 源原始场景（从中复制汇率）；
• 目标原始场景（将汇率复制到其中）；

而在第二种情况下：

• 源原始场景/期间（从中复制汇率）；
• 目标原始场景/期间（将汇率复制到其中）；

在两种情况下，系统都会更新现有数据，然后插入在第一种情况下源场景中、在第二种情况下源场景/期间中已有数据所缺失的汇率。