科目元素表
维度 > 科目 > 列表
属性选项卡
以下是最重要的字段。
| 字段 | 描述 | 值 |
|---|---|---|
| 备选描述 | 报表中使用的科目描述。 | - |
| 性质 | 科目的性质 | 资产负债表 损益 备忘 其他变动 其他存量 |
| 科目类型 | 科目类型 | 普通：主科目，既不是变动科目也不是明细科目。 变动：该科目是变动的一部分。 明细：该科目收集明细值。 |
| 转换 | 转换为合并币种时应用的汇率。 | 损益汇率：损益转换方法在转换规则中定义。可以针对单个流程覆盖默认转换规则的设置，并将其替换为所选汇率（平均汇率/期间平均汇率/年末汇率）。用于损益、明细科目和其他变动科目。 平均汇率：将累计金额转换为汇率表中存在的平均汇率。 期间平均汇率：将期间金额转换为汇率表中存在的期间平均汇率，然后将其添加到上一期间的转换数据中。 期末汇率：将累计金额转换为汇率表中存在的期末汇率。用于资产负债表、明细科目和"其他存量"科目。权益科目除外，因为这些通常按历史汇率转换。 历史汇率：根据期间汇率对转换进行分层。没有汇率数值。为了获得最终转换值，系统将转换后的变动添加到期初余额中，每个都基于相关表中指示的汇率类型。用于权益科目。 上期损益汇率：应用于接收利润分配和上一年度资产负债表净结果的储备变动。仅用于变动科目和明细科目。 上期期末汇率：应用于代表期初余额的科目。但是，这些科目实际上是基于结转处理操作计算的，而不是转换的结果。仅用于变动科目和明细科目。 期初余额汇率：在按历史汇率转换的科目减少的情况下，当条目或减少发生在期间开始时，或者当金额涉及结转时，转换流入区域变动或百分比变动。仅用于变动科目。 使用此类汇率时，指定 期初余额/年初至今平均汇率的参考科目 很有用，它允许您计算转换系数。仅当转换类型为"期初余额汇率"或"年初至今平均汇率"时。必须是"普通"或"明细"资产负债表科目。 如果不存在，系统将使用被转换科目所属控制组的父科目作为科目。 年初至今平均汇率：在按历史汇率转换的科目减少的情况下，转换流出区域变动或百分比差异，即当退出或减少发生在期间内且其他操作改变了科目值时。仅用于变动科目。 使用此类汇率时，必须在 期初余额/年初至今平均汇率的参考科目 中指定转换系数。 无：应用于不进行币种转换的科目。用于"其他变动"、"存量"和"期初余额变动"科目。 |
| 期初余额/年初至今平均汇率的参考科目 | 用于计算转换系数的科目。 | 仅普通或明细资产负债表科目。 如果未指定，则使用科目所属控制组的父科目。 |
| 有效期 | 科目有效期 | - |
| 类别 | 科目所属的科目类别。这定义了表单中金额的符号。 | - |
| 管理交易币种 | 这定义了科目是允许交易币种还是仅允许公司币种。 | - |
| IC 管理 | 科目可以接收公司间值。 | - |
| 管理最大小数位数 | 这允许"其他存量"和"其他变动"科目也使用 9 位小数。 | - |
| 文档链接 | 这将打开一个 Tagetik 外部的页面，其中包含附加信息。 | - |
关系选项卡
此选项卡允许您在科目、层次和节点之间创建关系。
规则选项卡
以下是最重要的字段。
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 毛额等于 IC 合计 | 科目的毛额通过汇总该科目的 IC 申报自动计算。 |
| 应计 | |
| 借方应计 | 用于为手动插入的损益行生成对应条目的科目（如果是借方符号）。 |
| 贷方应计 | 用于为手动插入的损益行生成对应条目的科目（如果是贷方符号）。 |
| 合并 | |
| 使用科目进行设置 | 使用该科目设置所有权结构登记册的金融投资或权益。 |
| 从比例计算中排除 | 在存在比例公司的情况下，不按比例计算的科目。对于"其他变动"或"其他存量"科目为必填。 |
| 验证检查 | |
| 标准符号检查 | 可用于插入金额的符号。由诊断检查用于检测任何违反配置标准的情况。此检查可设置为阻止。 |
| 汇率检查 | 这指示是否对科目运行 IC 汇率诊断检查。 |
| 注释检查 | 这指示是否对科目运行关于金额注释存在的诊断检查。注释可以设置为必填，并且检查可以阻止数据提交。 |
| IC 容量检查 | 对 IC 金额和毛额之间容量的诊断检查。 |
| IC 符号检查 | 对 IC 条目符号的诊断检查。符号必须与毛额一致。对于允许 IC 的科目为必填。 |
限制选项卡
此选项卡允许您设置科目接受的自定义维度。
以下是最重要的字段。
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| <环境中启用的自定义维度> | 特定自定义维度的限制。 |
| CTP 限制 | 这使用规则来定义科目为 IC 接受的对手方。 |
可以为每个启用的自定义维度（成本中心、产品、员工等）设置这些限制。
| 限制 | 描述 |
|---|---|
| 无 | 接受所有自定义维度。 |
| 受限 | 可以定义接受的自定义维度。 |
| 受公司默认自定义维度限制 | 科目继承关联公司的自定义维度限制。 |
| 基于科目/分类器关系限制 | 可能的自定义维度根据表中插入的自定义维度科目和分类器之间的关系自动生成。 |
现金流规划选项卡
此选项卡允许您设置财务规划的数据。
以下是最重要的字段。
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 变动 | |
| 借方 | 用于定义会计模型的变动科目。这通常用于资产负债表科目，以指定执行初始撤资的变动科目，或者对于链接到资产类型对象的科目，指定链接到事件的变动科目。必须是变动科目。 |
| 贷方 | |
| 应收/应付 | |
| 借方 | 用于定义会计模型的变动科目。这通常用于损益科目，以指定调整后贷方或借方的变动科目。必须是变动科目。 |
| 贷方 | |
| 流动性 | |
| 借方 | 记录该科目现金流科目条目（付款或收款）的银行科目变动科目。用于定义会计模型。必须是变动科目。 |
| 贷方 | |
| 应计 | |
| 借方 | 用于为手动插入的损益行生成对应条目的科目。 |
| 贷方 | |
| 其他 | |
| 借方 | 用于定义会计模型的附加科目。 |
| 贷方 | |
| 附加借方应计科目 | 为没有条目的科目生成资产负债表对应条目的科目；或者在延期开票的情况下生成成本/收入的参考条目。 |
| 附加贷方应计科目 | |
| 重估/减值 | |
| 启用 | 指定是否在每个期间结束时对该科目执行期末汇率估值。仅对资产负债表科目为必填。 |
| 借方 | 与期末汇率估值相关的汇率差异记入的科目。必须是损益科目。如果未定义，将使用配置中存在的科目。 |
| 贷方 |
银行数据选项卡
此选项卡允许您设置出于银行监管目的收集的数据的特征。特别是，它将科目关联到特定的监管项目。
以下是最重要的字段。
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| Bankit 报告 M 子项 | 科目将为统计报告提供的监管子项。 |
| Bankit 报告 M 子项 - IC 组 | 由 36381 的财务报表科目为直接生产提供的监管子项（银行集团实体之间的 IC 关系）。 |
| Bankit 报告 1 子项 | 科目将为通用报告框架提供的监管子项。 |
| Bankit 报告 EP 子项 | 科目将为 Bankit EP 报告提供的监管子项。 |
| EBA 报告子项 | 科目将为 Bankit EBA 报告提供的监管子项。 |
| Bankit 报告 M 子项（旧） | 科目将为统计报告提供的监管子项。 |
| IC 子项（旧） | 由 36381 的财务报表科目为直接生产提供的监管子项（银行集团实体之间的 IC 关系），截至 2009/06/30。 |
月度拆分规则选项卡
此选项卡允许您设置数据在期间内登记的标准。
| 字段 | 描述 | 值 |
|---|---|---|
| 月度拆分类型 | 要分配给科目的月度拆分类型 | 无：无月度拆分（默认） 平均：科目的值平均分配到每个定义的期间。 系数 445：科目的值根据月份中 4+4+5 的周进度分配。考虑到一年由 52 周组成，每个季度有 13 周，对于 445 系数，季度中各周的"权重"将为 4/52、8/52、13/52、17/52、... 47/52、52/52。仅适用于 12 个期间的情况。 系数 454：科目的值根据月份中 4+5+4 的周进度分配。季度中各周的"权重"将为 4/52、9/52、13/52、17/、.... 48/52、52/52。仅适用于 12 个期间的情况。 系数 544：科目的值根据月份中 5+4+4 的周进度分配。季度中各周的"权重"将为 5/52、9/52、13/52、18/52、.... 48/52、52/52。仅适用于 12 个期间的情况。 高级管理：使用特定动因定义月度拆分。这将启用后续参考字段。 |
| 参考 | ||
| 参考科目 | 用于计算月度拆分动因的科目。如果未指定，系统将使用元素表中定义的科目。在使用 高级管理 进行月度拆分的情况下，它必须是损益科目、"其他变动"科目或变动科目。 | |
| 参考科目层次 | 用于计算月度拆分动因的科目层次。仅用于使用 高级管理 的月度拆分。 | |
| 参考场景 | 用于计算月度拆分动因的参考场景，通过定义应用于数据处理场景的时间序列获得。仅用于使用 高级管理 的月度拆分。 | |
| 筛选自定义维度 1 | 这指定动因是否按自定义维度筛选。仅用于使用 高级管理 的月度拆分。 | 不筛选：不对动因应用部分化。 按最低级别元素筛选：使用按目标自定义维度相同元素筛选的动因对数据进行月度拆分。 <层次节点>：使用按与目标元素关联的同一节点相关的所有元素筛选的动因对数据进行月度拆分。 |
| 筛选自定义维度 2 | ||
| 筛选自定义维度 3 | ||
| 筛选自定义维度 4 | ||
| 筛选自定义维度 5 | ||
| 筛选类别 | 这指定动因是否根据要处理的数据按类别筛选。 | |
| 筛选 CTP 公司 | 这指定动因是否根据要处理的数据按 CTP 公司筛选。 | |
| 筛选 CTP 自定义维度 2 | 这指定动因是否根据要处理的数据按 CTP 自定义维度 2 筛选 |