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页面用途

此页面允许您覆盖系统将用于税的输出科目。

属性选项卡

字段	描述
财政政策（Fiscal policy）	系统中已配置的财政政策之一
设置（Set）	系统中已配置的税之一

递延和预付税选项卡

字段	描述
递延税损益（Deferred Taxes P&L）
年度影响科目 - 借方（Annual impact account - debit）	- 系统将年度影响作为借方或贷方金额登记的损益科目
年度影响科目 - 贷方（Annual impact account - credit）
百分比变动科目 - 借方（% variance account - debit）	- 将由于与上一年相比的税率变化而产生的预付税税金/抵免调整的影响作为借方或贷方金额登记的损益科目。
百分比变动科目 - 贷方（% variance account - credit）
递延税借方（Debits for deferred taxes）
普通科目（Normal account）	- 登记递延税应付账款的资产负债表科目
年度影响变动 - 借方	递延税款基金账户的变动科目，以借方或贷方记录因当年税款影响而产生的税款调整。该科目通常与递延税款基金的变动科目一致。为同时跟踪当年影响和因汇率导致的基金调整影响，必须创建专门的变动科目来标识这些变动。
年度影响变动 - 贷方
变动百分比差异 - 借方	递延税款基金账户的变动科目，以借方或贷方记录因与上一年相比税率变化而产生的税款调整。
变动百分比差异 - 贷方
预付税款贷项
正常科目	记录应收税款的正常资产负债表科目。如果无需区分应收和应付，该科目可与递延税款基金一致。
年度影响变动 - 借方	预付税款贷项账户的变动科目，以借方或贷方记录因当年税款影响而产生的税款调整。该科目通常与预付税款贷项账户的变动科目一致。为同时跟踪当年影响和因汇率导致的基金调整影响，必须创建专门的变动科目来标识这些变动。
年度影响变动 - 贷方
变动百分比差异 - 借方	预付税款贷项账户的变动科目，以借方或贷方记录因与上一年相比税率变化而产生的税款调整。
变动百分比差异 - 贷方

直接税选项卡

字段	描述
直接税
税款	记录税款的损益科目
应计 - 贷方变动	记录已发生但尚未确认的税款应计的变动资产负债表科目
税务亏损	- 用于读取当年负结果的损益科目。该科目可能对应于用于记录当年净结果的损益科目。
税务亏损结转：年数	指定特定税务期间的税务亏损可在后续年度从应税所得中扣除的年数。如果设置为零，则不进行结转。
直接税月度分摊规则	应用于当年税款的月度分摊规则。
会计
应计 - 借方变动	年末记录税款时冲销月度应计的变动资产负债表科目
税款基金	用于读取税款借方/贷方的资产负债表科目
税款基金：变动科目	税款基金正常科目的变动科目，用于在借方/贷方年度末记录当年税款
税收抵免
税收抵免科目（损益）	用于定义税收抵免的损益对应分录
税收抵免科目（资产负债表变动）	用于定义税收抵免的资产负债表变动科目

直接税 - 付款选项卡

字段	描述
节假日	允许根据所选节假日中指定的内容，将落在节假日上的税款支付推迟到工作日。
银行 - 贷方变动	用于预付款和税款余额的银行账户
预付款
预付款产生的贷项	用于税款预付款的税务机关贷项的资产负债表科目
统计科目：上一年税款	用于计算规划第一年预付款的上一年参考税款科目。在后续年度中，系统使用税款科目。
预付款变动产生的贷项	在税款预付款期间定义的预付款产生的贷项账户的变动科目
银行 - 借方变动	如果税款基金余额为贷方，则冲销预付款银行账户的变动
税款基金：预付款冲销	如果税款基金余额为贷方，则记录预付款冲销的税款基金账户贷方变动
预付款百分比	应支付的预付款百分比
日	支付税款预付款的日期
期间	支付税款预付款的期间
余额支付和预付款冲销
预付款冲销方法	当年所做预付款的冲销方法。 - 财年末：应付税务机关的金额在 12/31 与预付款产生的贷项余额进行冲销。 - 余额支付：应付税务机关的金额在结清税款负债时与预付款产生的贷项余额进行冲销。
预付款贷项冲销变动	系统在年末或支付税款余额时使用的预付款贷项账户冲销变动，用于进行某种账户转账，将预付款账户余额转入税款基金
税款余额支付基金	支付税款余额时录入的税款基金账户借方变动
日	支付税款余额的日期
期间	支付税款余额的期间