XBRL 实例的定义

在 Tagetik 中，XBRL 文件按实例生成。

实例在 XBRL 实例表中定义，表示给定分类标准的项和上下文与 Tagetik 维度之间的关系。

具体而言，实例将模板代码（及相关分类标准）链接到 Tagetik 的场景、期间和实体信息。

创建 XBRL 文件时，系统选择链接到实例上指定的场景/期间/实体/模板的数据，并将其重新分类到适当的项/上下文对中（可在 XBRL_DATA 表中找到）。

填充 XBRL 文件所需的一些重要信息必须在实例上指定，例如：

• CIK：表示实体的 ID 代码（对于欧洲分类标准，表示 LEI 代码）。此代码向接收文件的机构指明报告实体。
• CIK Namespace：表示标识所用代码类型的 URI。例如，在 EIOPA 报告的情况下，CIK Namespace 为：http://standard.iso.org/iso/17442。
• XBRL 分类标准文件名：必须指明要报告的入口点（.xsd 文件，例如 http://www.eba.europa.eu/eu/fr/xbrl/crr/fws/corep/its-2015-04/2016-01-31/mod/corep_lcr_da_con.xsd）。生成 XBRL 文件时，系统将此信息作为 SchemaRef 插入到文件头中。

如果分类标准包含将长文本部分插入文件（例如，附注的某些部分），则可以在实例上指定可从中检索此信息的 Collaborative Office 文档。

在这种情况下，需要在 Collaborative Office 文档上定义自由文本对象，在其中插入必须报告到 XBRL 文件上的文本。这些对象必须标记项和上下文信息。

因此，在生成 XBRL 文件时，系统可以从 Tagetik 的数据（XBRL_DATA）和 Collaborative Office 文档中检索要报告的事实。